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Gestor Económico de Licitaciones

Presupuesto de Licitación vs. Costes Reales de Ejecución

📥 Importar JSON

1. Configuración del Contrato y Precios de Licitación

Editando: Datos Reales

Nombre del Expediente / Proyecto

Fecha Inicio Contrato

👥 Plantilla (Nº Personas)

% Subida Gastos/IPC Anual

🏛️

Valoración de Ofertas Económicas por Entidad

Ayuntamiento (Pliego Oficial)

Calcula automáticamente el % de baja, identifica la baja máxima (%Bmáx), el tope dinámico (Pmáx) y los puntos finales (Py) de cada licitador

Entidad Convocante

Presupuesto Base (€)

Puntos Máx. Pliego ($P_{\text{máx}}$)

pts

Criterio Activo

Py = Pmáx · √(%By / %Bmáx)

Paso 1: Regla de Baja %By = ((Base - Oferta)/Base)×100 Oferta ≥ Base = 0 pts (descartada)

Paso 2: Mayor Baja (%Bmáx) 0,00 % Identificando...

Paso 3: Pmáx Dinámica 0,00 pts min(30, 2·%Bmáx)

⭐ Nuestra Oferta (IRSE) 0,00 / 30,00 pts Posición: -

Rank	Empresa / Licitador	Importe Ofertado (€)	% Baja (%By)	Estado Paso 1	Puntos (Py)	Acción

Baja Económica Ofertada (%) 0,00 pts

Se aplica sobre el precio de licitación de todos los años

Años de Contrato, Precios de Licitación, Coste Pliego y % Subida Salarial por Año

Define para cada año los importes de licitación, coste de personal del pliego y el % específico de subida salarial respecto al año anterior

👥 Comparativa: Coste de Personal Pliego vs. Real Calculado

Contraste año a año del presupuesto de personal del pliego frente a los costes salariales reales calculados con sus subidas

Periodo / Año	Meses	% Subida Sal.	Coste Personal Pliego (€)	Coste Personal Real (€)	Diferencia (€)	Desviación (%)	Estado / Balance

2. Desglose de Costes Reales de Ejecución

Configura los conceptos de personal y funcionamiento. Los gastos de gestión (5%) y beneficio industrial (3%) se calculan automáticamente.

AUTO 5% Gastos de Gestión / Estructura

5% s/ Costes Directos

Fórmula: 5% sobre (Total Personal + Total Funcionamiento)

Imputación Año 1 (Base): 0,00 €/año (0,00 €/mes)

AUTO 3% Beneficio Industrial

3% sobre Coste Total + Gestión

Fórmula: 3% sobre (Personal + Funcionamiento + Gastos Gestión)

Beneficio Año 1 (Base): 0,00 €/año (0,00 €/mes)

Balance Global del Contrato

Duración Total: 0 meses

Ingresos Facturados: 0 €

• Total Coste Personal: 0 €

• Total Gastos Funcionamiento: 0 €

• Gastos de Gestión (5%): 0 €

• Beneficio Industrial (3%): 0 €

Costes Totales + BI: 0 €

Resultado Neto: 0 €

% Margen s/ Ingresos: 0.00 %

⭐ Puntos Económicos: 0,00 / 30,00 pts

Anualidades Presupuestarias (Años Naturales)

Imputación por ejercicio

Ejercicio	Meses	Facturación (€)	Costes + BI (€)	Resultado (€)	% Margen

3. Matriz Mensualizada de Control (Mes a Mes)

Los costes se distribuyen automáticamente mes a mes. Opcionalmente puedes editar cualquier mes específico para reflejar pagas extras o refuerzos.

#	Mes	Año Contrato	Año Fiscal	Facturación (€)	Personal (€)	Gastos Func. (€)	Gestión 5% (€)	B. Ind. 3% (€)	Coste Total (€)	Resultado Mes (€)	Estado / Reset

📘

Guía de Funcionamiento y Fórmulas de Cálculo

1. Cálculo de Ingresos y Facturación Mensual

La facturación mensual se calcula a partir del precio de licitación establecido para cada año del contrato, aplicando el porcentaje de baja económica introducido:

Precio Ofertado Año N: Base Licitación Año N × (1 - (% Baja / 100))

Facturación Mensual Año N: Precio Ofertado Año N / Meses del periodo (habitualmente 12)

2. Comparador: Coste de Personal Pliego vs. Real y Formación

Para cada año de contrato se compara el presupuesto de personal fijado en el pliego frente a los costes salariales reales calculados (salario base, seguridad social patronal, sustituciones y formación de 250 €/persona por defecto, actualizados con la subida salarial anual):

Formación Automatizada: Nº Personas Plantilla × Cuota Formación (€/persona, 250 € por defecto)

Diferencia (€): Coste Personal Pliego - Coste Personal Real

Desviación (%): ((Coste Personal Real - Coste Personal Pliego) / Coste Personal Pliego) × 100

Semáforo: Verde si Coste Real ≤ Pliego (dentro de presupuesto/ahorro), o Rojo si Coste Real > Pliego (sobrecoste respecto al pliego).

3. Fórmulas Automáticas de Gastos de Gestión (5%) y Beneficio Industrial (3%)

La herramienta automatiza los porcentajes normativos y estructurales sobre los costes directos:

Costes Directos Anuales: Total Coste Personal + Total Gastos de Funcionamiento

Gastos de Gestión (5%): 5% sobre Costes Directos = 0,05 × (Personal + Funcionamiento)

Beneficio Industrial (3%): 3% sobre (Personal + Funcionamiento + Gastos de Gestión) = 0,03 × (Costes Directos + Gastos Gestión)

Coste / Presupuesto Total Anual: Costes Directos + Gastos de Gestión + Beneficio Industrial

4. Desfase Temporal y Anualidades Presupuestarias

Cuando un contrato no inicia el 1 de enero, la herramienta desglosa el cálculo mes a mes y asigna cada mensualidad a su Año Natural contable:

Ejemplo (Inicio en diciembre): El mes 1 pertenece al Año 1 de contrato pero se computa en el ejercicio 2026. Los meses 2 al 12 (Año 1) más el mes 13 (Año 2) se computan juntos en el ejercicio 2027.
Total por Ejercicio: La suma de los ingresos y costes mensuales correspondientes a los meses que caen dentro de ese año de calendario.

5. Pestañas de Año en el Desglose de Costes Reales

Puedes gestionar el coste de personal y funcionamiento de dos formas simultáneas:

Proyección Automática: En la pestaña Año 1 (Base) introduces los costes iniciales. Para los años siguientes (Año 2, 3, prórrogas), la herramienta aplica automáticamente el % de subida salarial fijado en la Sección 1.
Personalización Año a Año: Al pulsar en la pestaña de cualquier año (ej. Año 2 o Prórroga 1), puedes sobreescribir cualquier concepto específico con una cifra exacta. Si quieres volver a la proyección automática, pulsa en 🔄 Reset auto.

6. Control y Personalización Opcional Mes a Mes

En la Matriz Mensualizada (Sección 3) puedes afinar la ejecución mensual:

Edición Directa por Mes: Puedes modificar directamente el importe de Personal o Funcionamiento en cualquier fila mensual (ideal para reflejar pagas extras en junio/diciembre, refuerzos de verano o gastos no uniformes).
Recálculo en Cascada: Cada mes editado recalcula al instante su Gestión (5%), Beneficio Industrial (3%) y Resultado, actualizando automáticamente el balance fiscal y la comparativa anual del contrato.
Restablecimiento: Puedes pulsar el botón 🔄 Reset en cualquier fila o 🔄 Restablecer todos los meses para volver a la distribución uniforme.

7. Subidas Salariales e Inflación en Años Sucesivos

Para prórrogas y años sucesivos (Año 2, 3, 4...), la herramienta aplica de forma acumulativa los porcentajes de incremento:

Coste Personal Año N: Coste Base × (1 + % Subida Salarial)^(N - 1)

Coste Gastos Año N: Coste Base × (1 + % Subida Gastos/IPC)^(N - 1)

8. Funcionamiento de la Doble Pantalla (Real vs. Simulador)

Modo Base / Real: Almacena los datos confirmados y definitivos del proyecto.
Modo Simulador / Sandbox: Espacio de pruebas independiente para cambiar la baja o alterar costes sin alterar el modo base.
Exportación JSON: Guarda en un único archivo ambos entornos simultáneamente con soporte para el Coste Personal de Pliego, Formación automatizada y automatizaciones de Gestión y Beneficio Industrial.

🏛️ Valoración de la Oferta Económica (Fórmulas por Entidad)

La herramienta permite calcular en tiempo real los puntos del concurso público que obtendrá tu oferta en función de la baja ofertada (%By), la baja máxima del mercado (%Bmáx) y los criterios del pliego.

Fórmula del Ayuntamiento (Raíz Cuadrada + Tope):

1. Oferta al tipo (%By = 0): Asignación directa de 0,00 puntos.

2. Resto de ofertas (y): Py = Pmáx · [(%By / %Bmáx)]^(1/2)

3. Pmáx efectivo: Menor entre la puntuación máxima (30,00 pts) y dos veces el mayor % de baja ofertado: min(30, 2 · %Bmáx).

Protección y estrategia: Para alcanzar los 30 puntos íntegros se requiere que %Bmáx sea al menos del 15%. La raíz cuadrada (exponente 1/2) otorga la mayoría de los puntos con bajas moderadas (ej. con el 10% de baja sobre 15% máx se obtiene el 81,6% de los puntos).

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